審計委員會
本公司審計委員會由三位獨立董事組成,任期為109.6.12至112.6.11,委員名單如下:
職稱
姓名
姓別
經 / 學歷
  • 職稱
    獨立董事
    姓名
    鄭文榮
    姓別
    經 / 學歷
    富博聯合會計師事務所 - 主持會計師
    會計師公會全國聯合會 - 專業教育委員
    台灣大學 - 會計學系碩士
  • 職稱
    獨立董事
    姓名
    黃綿經
    姓別
    經 / 學歷
    廣宇科技(股)公司 - 監察人
    紐約州立大學水牛城分校 - 企管碩士
  • 職稱
    獨立董事
    姓名
    魏敏昌
    姓別
    經 / 學歷
    鴻準精密工業(股)公司 - 財務主管
    精英電腦公司 - 財務部
    輔仁大學 - 會計系學士
本委員會之職權事項如下:

1.依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
2.內部控制制度有效性之考核。
3.依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
4.涉及董事自身利害關係之事項。
5.重大之資產或衍生性商品交易。
6.重大之資金貸與、背書或提供保證。
7.募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
8.簽證會計師之委任、解任或報酬。
9.財務、會計或內部稽核主管之任免。
10.年度財務報告及半年度財務報告。
11.其他公司或主管機關規定之重大事項。

最近年度(110年度)審計委員會開會6次,獨立董事出席情形如下:
職稱
姓名
實際出席次數
委託出席次數
實際出席率(%)
備註
  • 職稱
    獨立董事
    姓名
    鄭文榮
    實際出席次數
    6
    委託出席次數
    0
    實際出席率(%)
    100%
    備註
    -
  • 職稱
    獨立董事
    姓名
    黃綿經
    實際出席次數
    6
    委託出席次數
    0
    實際出席率(%)
    100%
    備註
    -
  • 職稱
    獨立董事
    姓名
    魏敏昌
    實際出席次數
    6
    委託出席次數
    0
    實際出席率(%)
    100%
    備註
    -
一、審計委員會之運作有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、審計委員會決議結果及公司對審計委員會意見之處理:
  • (一) 證交法第14條之5所列事項:業經審計委員會同意後呈報董事會
    1. 民國110年3月23日110年第一次董事會通過:

    • (a) 109年度合併財務報告。
    • (b) 109年度「內部控制制度有效性考核」。
    • (c)修訂本公司「從事衍生性商品交易處理程序」
  • 2. 民國110年3月30日110年第二次董事會通過:
    處份海外轉投資公司Cybertan Technology Corp.(CBT)部份股權
    3.民國110年5月11日110年第三次董事會通過:
    (a)簽證會計師變更案
    (b) 簽證會計師獨立性評估暨委任案
    4.民國110年8月10日110年第四次董事會通過:
    (a)訂定「誠信經營作業程序及行為指南」案
    (b)訂定「薪酬委員會運作管理作業」之內部控制制度案
    (c)訂定「審計委員會運作管理作業」之內部控制制度案
    (d)訂定「關係人交易管理作業」之內部控制制度案
    5.民國110年11月10日110年第五次董事會通過:
    修訂本公司「財務報表編製流程」之內部控制制度案
    6.民國110年11月30日110年第六次董事會通過:
    投資購買台灣科技公園廠辦案

  • (二) 除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項:無此情形。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形:本公司無此情形。
薪資報酬委員會
本公司薪資報酬委員會由三位獨立董事組成,任期為109.6.12至112.6.11,委員名單如下:
職稱
姓名
姓別
經 / 學歷
  • 職稱
    獨立董事
    姓名
    鄭文榮
    姓別
    經 / 學歷
    富博聯合會計師事務所 - 主持會計師
    會計師公會全國聯合會 - 專業教育委員
    台灣大學 - 會計學系碩士
  • 職稱
    獨立董事
    姓名
    黃綿經
    姓別
    經 / 學歷
    廣宇科技(股)公司 - 監察人
    紐約州立大學水牛城分校 - 企管碩士
  • 職稱
    獨立董事
    姓名
    魏敏昌
    姓別
    經 / 學歷
    鴻準精密工業(股)公司 - 財務主管
    精英電腦公司 - 財務部
    輔仁大學 - 會計系學士

本委員會應以善良管理人之注意,忠實履行下列職權,並將所提建議提交董事會討論。
1.定期檢討本規程並提出修正建議。
2.訂定並定期檢討本公司董事及經理人年度及長期之績效目標與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。
3.定期評估本公司董事及經理人之績效目標達成情形,並訂定其個別薪資報酬之內容及數額。

最近年度(110年度)薪資報酬委員會開會4次,獨立董事出席情形如下:
職稱
姓名
實際出席次數
委託出席次數
實際出席率(%)
備註
  • 職稱
    召集人
    姓名
    魏敏昌
    實際出席次數
    4
    委託出席次數
    0
    實際出席率(%)
    100%
    備註
    -
  • 職稱
    委員
    姓名
    黃綿經
    實際出席次數
    4
    委託出席次數
    0
    實際出席率(%)
    100%
    備註
    -
  • 職稱
    委員
    姓名
    鄭文榮
    實際出席次數
    4
    委託出席次數
    0
    實際出席率(%)
    100%
    備註
    -
其他應記載事項:
  • 一、 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因) :無此情形。

  • 二、 薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無此情形。

日期
會議
討論事由
決議結果
公司對於成員意見之處理
  • 日期
    110/11/10
    會議
    第四屆第六次會議
    討論事由
    1.110年度員工年終與績效獎金發放原則案。
    2.109年度員工酬勞分配案
    決議結果
    通過
    公司對於成員意見之處理
    無意見,不適用
  • 日期
    110/08/18
    會議
    第四屆第五次會議
    討論事由
    110年度員工薪資調整案
    決議結果
    通過
    公司對於成員意見之處理
    無意見,不適用
  • 日期
    110/05/11
    會議
    第四屆第四次會議
    討論事由
    109年度董事酬勞分配案
    決議結果
    通過
    公司對於成員意見之處理
    無意見,不適用
  • 日期
    110/03/23
    會議
    第四屆第三次會議
    討論事由
    提撥109年度員工酬勞及董事酬勞案
    決議結果
    通過
    公司對於成員意見之處理
    無意見,不適用
溝通情形
獨立董事與會計師之溝通情形 :
  • (一) 獨立董事與會計師之溝通政策:
    1. 會計師除了參與由審計委員會定期召開之公司治理會議(每年至少二次)與獨立董事直接溝通、討論外,必要時亦會採用書面形式進行溝通與討論。溝通之範圍包含會計師查核集團合併財務報表之獨立性及相關責任、查核規劃相關事項、查核重大發現(包含調整分錄及內部控制顯著缺失等)、查核報告內容及期中合併財務報表之核閱結果。

  • 2. 審計委員會參酌專業會計師查核後之本集團合併財務報表及查核意見書報告完成審查報告。

  • (二) 歷次獨立董事、監察人與會計師溝通情形摘要:

日期
溝通摘要
  • 日期
    110/11/10
    溝通摘要
    會計師就110年第三季核閱後之合併財務報表內容及核閱報告以書面方式進行說明與溝通。
  • 日期
    110/08/10
    溝通摘要
    會計師對110年第二季查核結果進行報告,並就查核規劃及關鍵查核事項進行溝通與討論。
  • 日期
    110/05/11
    溝通摘要
    會計師就110年第一季核閱後之合併財務報表內容及核閱報告以書面方式進行說明與溝通。
  • 日期
    110/03/23
    溝通摘要
    1.會計師就109年度查核後之合併財務報表內容及查核報告於會議中進行說明。
    2.會計師針對與會獨立董事所提問題進行說明、討論及溝通。
  • 日期
    109/11/06
    溝通摘要
    會計師就109年第三季核閱後之合併財務報表內容及核閱報告以書面方式進行說明與溝通。
  • 日期
    109/08/12
    溝通摘要
    會計師就109年第二季核閱後之合併財務報表內容及核閱報告以書面方式進行說明與溝通。
  • 日期
    109/05/12
    溝通摘要
    會計師就109年第一季核閱後之合併財務報表內容及核閱報告以書面方式進行說明與溝通。
  • 日期
    109/03/23
    溝通摘要
    1.會計師就108年度查核後之合併財務報表內容及查核報告於會議中進行說明。
    2.會計師針對與會獨立董事所提問題進行說明、討論及溝通。
獨立董事與內部稽核主管之溝通情形:
  • (一) 獨立董事與內部稽核主管之溝通政策:
    內部稽核主管參與每季定期召開之審計委員會會議與獨立董事就本公司年度稽核計畫執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提出報告,另外每月底前亦提交上月份稽核報告及缺失追蹤報告予獨立董事核閱;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

  • (二) 歷次獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要:

日期
溝通摘要
  • 日期
    110/11/30
    溝通摘要
    投資循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/11/10
    溝通摘要
    111年年度稽核計劃提交獨董審核討論。
  • 日期
    110/10/31
    溝通摘要
    融資循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/10/20
    溝通摘要
    固定資產循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/10/01
    溝通摘要
    110年第三次稽核建議追蹤覆核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/09/24
    溝通摘要
    融資循環(財務報表編製等)稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/09/02
    溝通摘要
    融資循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/08/25
    溝通摘要
    子公司監督管理稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/07/31
    溝通摘要
    110年第二次稽核建議追蹤覆核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/07/28
    溝通摘要
    與獨立董事就內控制度—關係人交易控制內容及依據資料來源等進行專業諮詢及溝通。
  • 日期
    110/07/22
    溝通摘要
    銷貨收款循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/06/29
    溝通摘要
    電子計算機稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/05/24
    溝通摘要
    融資循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/05/18
    溝通摘要
    功能性委員會稽核稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/05/03
    溝通摘要
    就110年度查核之內控缺失項目與獨立董事進行會議溝通報告,並就應缺失項目內容提出改善方案。
  • 日期
    110/04/29
    溝通摘要
    110年第一次稽核建議追蹤覆核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/04/22
    溝通摘要
    採購付款循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/02/09
    溝通摘要
    薪工循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    110/01/18
    溝通摘要
    融資作業循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    109/11/06
    溝通摘要
    110年度稽核計劃提報董事會討論通過。109/11月融資作業循環稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    109/08/18
    溝通摘要
    109/07月子公司監督管理、8月融資循環作業稽核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    109/07/07
    溝通摘要
    109/06月銷貨作業循環及109年第二次稽核建議追蹤覆核報告提交獨董查閱。
  • 日期
    109/03/15
    溝通摘要
    109/11月投資作業循環、109/12關係人交易及董事會運作稽核報告及109年第四次稽核建議追蹤覆核報告提交獨董查閱。109/03月採購付款循環及109年第一次稽核建議追蹤覆核報告提交獨董查閱。